В Delphi способ только один - хотя бы один в окне "CPU" вручную зайти в MessageBox и поставить бряк на первую команду (и при этом функцию не перепутать с переходником на неё). Но это долго и нудно. Менее нудно - компилить с отладочной информацией, грузить в OllyDebug и ставить бряк там.
1. Открыть список модулей. 2. Выбрать нужный модуль. В данном случае user32.dll 3. Дабл клик на нужной функции 4. Toggle breakpoint.